Een jaarrekening maken

Met het pakket Accountant Pro kun je een jaarrekening maken in je eigen administratie en in administraties waarin je rechten hebt.

1. Algemene informatie

Je kunt op dit moment alleen enkelvoudige jaarrekeningen aanmaken voor bedrijven met de rechtsvorm B.V. of N.V. (de bedrijfsklassen micro en klein).
Deze functionaliteit is beschikbaar met het pakket Accountant Pro.

Hoe werkt het?

• Cijfers op basis van RGS
  De cijfers op de jaarrekening worden gevuld via een RGS-koppeling. Je bent hierbij zelf verantwoordelijk voor een juiste koppeling.
  ➝ Meer over RGS

• Cijfers inlezen uit boekhoudpakketten
  Cijfers worden ingelezen via Balance Base Online. Dit kan vanuit:

  • online administraties in SnelStart

  • externe pakketten Exact Online en Minox

2. Een jaarrekening maken
In drie stappen maak je een jaarrekening

1. Inloggen in het accountancyportaal en een administratie koppelen
2. Een klant toevoegen en de klantgegevens aanvullen
3. De jaarrekening maken

Stap 1: inloggen in het accountancyportaal en een administratie koppelen 

De eerste stap is om in te loggen in het accountancyportaal. Dit is de omgeving waarin je een jaarrekening kunt opmaken. Wanneer je hier voor het eerst inlogt, moet je een administratie koppelen. Deze administratie is namelijk leidend voor de klanten waarvoor je de jaarrekening gaat maken. Alleen klanten die in deze gekoppelde administratie staan, worden zichtbaar in het portaal.

Klik hier om te lezen hoe je inlogt in het accountancyportaal en een administratie koppelt.

Stap 2: een nieuwe klant toevoegen en deze aanvullen met gegevens om een jaarrekening te maken.

Een nieuwe klant toevoegen:
De eerste stap om vanuit het klantenoverzicht bij Dossiers te werken, is het koppelen van een SnelStart-administratie.

• In deze administratie staan al je klanten (zowel zakelijke als particuliere).

• Zodra je de administratie koppelt, zie je de klanten uit die administratie terug in het klantenoverzicht bij Dossiers.

• De gekoppelde administratie is leidend: alle klanten die je wilt gebruiken voor fiscale functionaliteiten, jaarrekeningen of salarisadministratie moeten hier eerst worden toegevoegd.

Nieuwe klant toevoegen
Als kantoor heb je zowel zakelijke als particuliere klanten. Voor deze klanten doe je bijvoorbeeld:

• de boekhouding,

• jaarrekeningen,

• belastingaangiften.

Om een nieuwe klant toe te voegen:

1. Ga in je gekoppelde SnelStart-administratie naar Relaties → Klanten.

2. Maak hier de nieuwe klant aan en vul de algemene gegevens in (bijvoorbeeld NAW, KvK-nummer, btw-nummer).

3. Ga vervolgens naar Dossiers. De klant verschijnt nu in het klantenoverzicht.

De klantgegevens aanvullen om een jaarrekening te kunnen maken

1. Klik op de klant waarvoor je een jaarrekening wilt maken en ga rechtsboven naar Klantinstellingen.
2. Vul bij Algemeen het type klant, rechtsvorm en de naam in. Let op: je kunt op dit moment alleen jaarrekeningen maken van klanten met de rechtsvorm B.V. of N.V. Later wordt dit uitgebreid. 
3. Wil je een administratie uit SnelStart koppelen? Ga dan naar het tabblad Administratie. Controleer hier of de juiste administratie is gekoppeld. Is dat niet zo? Klik dan op SnelStart Administratie koppelen en koppel de juiste administratie. 
   
   Wil je een administratie uit een ander pakket koppelen? Ga dan naar het tabblad Andere administraties. Selecteer hier het boekhoudpakket en log daar in.
4. Klik op Opslaan.

Wil je meer informatie over de tabbladen en opties die je hier op de klantkaart kunt aanvullen?
In dit artikel lees je daar meer over. 

Stap 3: De jaarrekening maken

Je kunt nu het dossier voor een jaarrekenig maken. 

1. Klik in het klantenoverzicht op de regel van de klant waarvoor je een jaarrekening wilt maken. 
2. Klik op de tegel Jaarrapportage om de jaarrekening te maken.
3. Je komt in het dossier van de jaarrekening. 
4. Bovenin zie je het tabblad Dossier en Jaarrapportage. 
5. Bij het tabblad Dossier kun je bijlages etc. toevoegen. Om de jaarrekening te maken klik je op het tabblad Jaarrapportage. 
6. Je ziet hier zes onderdelen die voor de jaarrekening van toepassing zijn. Deze leggen we hieronder per onderdeel uit. 

1. Algemeen

• Bij informatie entiteit controleer je de gegevens van jou entiteit. Klik rechtsboven op Opslaan. 
• Bij informatie rapportage controleer je de velden die daar staan. Het veld datum opmaak jaarrekening is verplicht. De velden start- en einddatum vorige rapportageperiode zijn optioneel. Als je dit invult wordt er een vergelijking gemaakt tussen twee boekjaren. Klik rechtsboven op Opslaan 
• Bij Administratie inlezen lees je de administratie in die je in stap 1 hebt gekoppeld. Kies voor Ja en selecteer de administratie. Klik op Opslaan.

2. Balans en winst-en-verliesrekening
Na het inlezen van de cijfers controleer je deze bij de activa, passiva en de winst-en-verliesrekening. 

3. Grondslagen aanpassen
De grondslagen zijn onderverdeeld in drie categorieën:

• Algemene grondslagen

• Waardering activa en passiva

• Bepaling van het resultaat

Klik op een categorie om de grondslagen te bekijken. Controleer of de tekst klopt voor de situatie van je klant.

• Klik op +Aanpassen om de automatisch gegenereerde tekst te bekijken.

• Kies Eigen grondslag gebruiken om de tekst zelf aan te passen.

4.Toelichting algemeen
Hier geef je algemene informatie op, zoals:

• Bedrijfsactiviteiten

• Locatie

• Continuïteit

• Gemiddeld aantal medewerkers

5.Toelichting balans
Onder dit onderdeel specificeer je de balansposten verder.

• Klik op een regel voor de cijfermatige toelichting.

• Klik op +Specificeer naast een post om te zien hoe het bedrag is opgebouwd en om omschrijvingen aan te passen.

• Voeg indien nodig een tekstuele toelichting toe (bijvoorbeeld bij immateriële vaste activa).

• Vink aan of de toelichting opgenomen moet worden in de publicatiestukken.

Overige toelichtingen balans
Hier kun je extra informatie toevoegen, zoals:

• Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

• Gebeurtenissen na balansdatum

De resultaatbestemming:
Bij het onderdeel ‘Eigen vermogen’ kun je zien of de cijfers zijn ingelezen voor of na resultaatbestemming. We bepalen dit automatisch aan de hand van de RGS-codes uit de administratie, maar je kunt dit hier zelf nog wijzigen als dat nodig is.

6.Toelichting winst-en-verliesrekening
Ook de opbrengsten en kosten licht je verder toe.

• Klik op een regel voor de cijfermatige toelichting.

• Gebruik +Specificeer om details toe te voegen of te wijzigen.

Overige toelichtingen winst-en-verliesrekening
Hier voeg je specifieke posten toe zoals:

• Informatie over bijzondere posten

• Overige toelichtingen

Netto-omzet
Onder de bedrijfsopbrengsten vind je de uitsplitsing van de Netto-omzet terug onder een apart kopje: Netto-omzet: Uitsplitsing.

Valideren
Ben je klaar met invullen en controleren? Klik dan rechtsboven op Valideren. De validatie controleert of alle verplichte onderdelen aanwezig zijn voor deponering bij de KvK.

Pdf genereren
Is de validatie geslaagd? Dan kun je via Genereren een pdf maken van het volledige jaarverslag. Handig voor je klant of voor een laatste controle. Je kunt alleen exporteren als PDF en je hebt dan de keuze tussen jaarrapportage of publicatiestukken.

Publiceren
Kloppen alle cijfers? Klik dan op Publiceren om het jaarverslag bij de KvK te deponeren. Je krijgt eenmalig de vraag of je dit zeker weet. Bevestig je dit, dan worden de cijfers verstuurd en ontvang je een bevestiging per e-mail vanuit de KvK.

 

Was dit artikel nuttig?