Factureren zonder btw

 

1. Wat is vrijgesteld van btw?

Als je bent vrijgesteld van btw, dan hoef je over je producten of diensten geen btw in rekening te brengen bij je klanten. Je draagt in dat geval ook geen btw af aan de Belastingdienst. Op je facturen vermeld je dus geen btw-bedrag.

Let op: wanneer je bent vrijgesteld van btw, mag je ook geen btw terugvragen over de kosten die je maakt voor je bedrijf.

Btw-vrijstellingen gelden voor specifieke beroepen en branches, zoals bepaalde zorgverleners, onderwijsinstellingen en sportorganisaties. Meer informatie hierover vind je op de website van de Belastingdienst.

Ben je ondernemer en doe je zaken in andere EU-landen, en is je totale omzet in een kalenderjaar niet hoger dan € 100.000? Dan kun je mogelijk deelnemen aan de kleineondernemersregeling (KOR) voor de EU. Dit is een btw-vrijstelling voor ondernemers die grensoverschrijdend actief zijn binnen de EU. Ook hierover lees je meer op de website van de Belastingdienst.

Ben je vrijgesteld van btw vanwege je branche of omdat je deelneemt aan de kleineondernemersregeling? In dit artikel lees je hoe je in SnelStart instelt dat je factureert zonder btw.

 

2. Factureren zonder btw

Om vanuit SnelStart te kunnen factureren zonder btw, moeten eerst een aantal instellingen worden gedaan.

Allereerst koppel je je artikelen aan een omzetgroep zonder btw. Deze omzetgroep is gekoppeld aan een grootboekrekening met btw-functie 0. Door deze koppeling wordt er bij het maken van een factuur geen btw berekend en wordt de omzet correct geboekt.

Tot slot kun je instellen dat de btw-aangifte wordt geblokkeerd. Zo voorkom je dat er per ongeluk een btw-aangifte wordt ingediend terwijl je bent vrijgesteld van btw.

De omzetgroep zonder btw

In een nieuwe administratie staat standaard een omzetgroep zonder btw. 

1. Open je adminstratie en klik rechtsboven op Instellingen (tandwiel-icoon). 
2. Ga naar Omzetgroepen. In een nieuwe administratie zie je daar deze omzetgroepen staan:
    
3. Je ziet hier de omzetgroepen Vrijgesteld btw (goederen) en Vrijgesteld btw (diensten). Klik bijvoorbeeld op de omzetgroep Vrijgesteld btw (goederen). 
4. Je ziet dat aan die omzetgroep de grootboekrekening 8199 is gekoppeld. Dat is een grootboekrekening met de functie 0. Hierdoor wordt er geen btw berekend. Meer Informatie over grootboekrekeningen en functies lezen je hier. 
   
5. In een nieuwe administratie staan deze omzetgroepen al standaard zo ingesteld. Is dat bij jou nog niet zo? Klik dan op Nieuw om de omzetgroep aan te maken. Meer over omzetgroepen aanmaken lees je hier. 
    

Je artikelen koppelen aan de juiste omzetgroep

Wanneer de omzetgroep goed is ingesteld, kun je je artikelen en diensten hieraan koppelen. Zodra je dat artikel verkoopt, herkent SnelStart automatisch dat er geen btw berekend hoeft te worden. De factuur wordt dan aangemaakt zonder btw.

1. Ga naar je artikelen.
2. Selecteer een artikel en koppel de artikel aan de juiste omzetgroep vrijgesteld btw (goederen of diensten).
   
   
   

Instellen dat de btw-aangifte wordt geblokkeerd

Je kunt nu instellen dat de btw-aangifte wordt geblokkeerd. Hierdoor kun je geen btw-aangifte berekenen in SnelStart. Dit kan altijd ongedaan worden gemaakt. 

Klik rechtsboven op Instellingen (tanwiel-icoon). Ga naar Basisinstellingen. Ga naar het tabblad Aangiftes. Schuif daar het bolletje bij Vrijstellen van btw naar rechts en klik op Opslaan. 

Je kunt nu factureren zonder btw.

 

3. Extra informatie

Een inkoopfactuur boeken zonder btw
Naast verkoopfacturen heb je ook te maken met inkoopfacturen zonder btw. Het is aan te raden deze te boeken op een grootboekrekening met functie 30. Zo’n grootboekrekening kun je aanmaken bij Grootboekrekeningen. In het dagboek Inkoop boek je de inkoop op deze rekening en kies je in de kolom Btw voor “Geen”. Er wordt dan geen btw berekend.

De omzet
De omzet zie je terug op de kolommenbalans. 

Tekst op de factuur
Controleer zelf of het verplicht is om op de factuur te vermelden dat je bent vrijgesteld van btw. Lees hier hoe je de factuuropmaakt aanpast. 

Wat moet je doen als je midden in het boekjaar wel btw plichtig wordt of andersom

Voorbeeld 1: Midden in het boekjaar vervalt de KOR
Stel dat je midden in het boekjaar niet meer in aanmerking komt voor de kleineondernemersregeling (KOR). Dit betekent dat je vanaf dat moment weer btw moet berekenen op je verkopen en btw-aangifte moet doen.

Om dit in SnelStart in te stellen:

1. Koppel je artikelen aan een omzetgroep die is gekoppeld aan een grootboekrekening met de juiste btw-functie, bijvoorbeeld functie 12 voor hoog btw.

2. Haal de blokkade van de btw-aangifte weg:

   • Ga naar Administratie → Instellingen → Basisgegevens → Boekhouding.

   • Verwijder het vinkje bij Vrijstelling van btw.

Let op: als je midden in een boekjaar deze wijziging doorvoert, moeten eerst de btw-aangiftes van voorgaande kwartalen worden berekend. Kies voor de optie Buiten SnelStart om aangegeven bij deze aangiftes. De aangifte wordt dan niet naar de Belastingdienst verstuurd, maar je kunt het volgende kwartaal correct berekenen. Herhaal dit voor alle aangiftes die niet hoeven te worden verstuurd totdat je bij het kwartaal komt dat wél verstuurd moet worden.

Voorbeeld 2: Je komt in aanmerking voor de KOR
Stel dat je eerst btw-plichtig was, maar nu onder de kleineondernemersregeling valt. Dan kun je dit instellen in dezelfde administratie:

1. Volg de stappen uit hoofdstuk 1 voor het instellen van btw-vrijstelling.

2. Koppel je artikelen aan de omzetgroep Vrijgesteld btw.

3. Zorg dat deze omzetgroep gekoppeld is aan een grootboekrekening met functie 0.

Let op: je kunt de functie van een bestaande grootboekrekening niet wijzigen naar functie 0. Je moet in dit geval altijd een nieuwe grootboekrekening aanmaken.